FECHA CURSO: 30/10/2025
HORA: 15:00 – 17:00
PONENTE: Profesor JAIME ANEIROS PEREIRA
Profesor Titular de Derecho Financiero y Tributario
Socio en On Tax & Legal
Counsel de Primeralectura Ediciones
Comité Fiscal de la World Compliance Association
Perito en Compliance y Vocal de Compliance Certifica
Miembro del Órgano de Prevención de Blanqueo del Consejo General Abogacía Española
Miembro del Grupo de Expertos en Delitos Económicos de la Asociación Española de Asesores Fiscales
PROGRAMA
«Participaciones en empresas y la exención en el IP”
Teoría:
- ¿Qué entidades deben informar sobre sus operaciones con personas o entidades vinculadas?
- ¿Qué operaciones deben informarse en el modelo 232?
- ¿Qué operaciones están excluidas de la obligación de presentar el modelo 232?
- ¿Las entidades de reducida dimensión que opten por cumplimentar el Anexo V de la Orden HAP/871/2016, están eximidas de la obligación de cumplimentar el modelo 232?
- ¿Qué información debe incluirse en el Modelo 232?
- ¿Cuál sería la sanción por no presentar el Modelo 232? ¿Y por presentar, fuera de plazo, sin requerimiento previo? ¿Y por presentar de forma incorrecta?
Ejemplos
MATERIAL:
Presentación (disponible el día del curso)
Formulario de INSCRIPCIÓN