Obligaciones de Documentación e Información de las Operaciones Vinculadas y sus Regímenes Sancionadores. Especial referencia a la cumplimentación del modelo 232.
PONENTE: Profesor JAIME ANEIROS PEREIRA
Profesor Titular de Derecho Financiero y Tributario
Socio en On Tax & Legal
Comité Técnico de la World Compliance
Miembro de la Asociación de Especialistas Certificados en Delitos Financieros
Miembro de la Subcomisión de PBC del CGAE
PROGRAMA
Primera Parte: Obligación de documentación en función de la cifra de negocios del contribuyente. Régimen sancionador específico.
Segunda parte: Obligación de información en función del importe, tipo y método de valoración de las operaciones vinculadas. Régimen Sancionador.
MATERIAL:
PARA LA EXPLICACIÓN DE LOS EJEMPLOS UTILIZAREMOS UNA HOJA DE EXCEL CON MACROS QUE PONDREMOS A DISPOSICIÓN DE LOS ASISTENTES, COMO MATERIAL DEL CURSO.
COMO COMPLEMENTO AL CURSO ELABORAREMOS UN VIDEO DE LOS PASOS SEGUIDOS PARA SU CREACIÓN, QUE PODREIS CONSULTAR EN LA “CAJA DE HERRAMIENTAS” DE NUESTRA WEB.
- Documentación disponible el día del curso