FECHA CURSO: 29/02/2023
HORA: 12:00 – 14:00
PONENTE: Profesor JAIME ANEIROS PEREIRA
Profesor Titular de Derecho Financiero y Tributario
Socio en On Tax & Legal
Comité Técnico de la World Compliance
Miembro de la Asociación de Especialistas Certificados en Delitos Financieros
Miembro de la Subcomisión de PBC del CGAE
PROGRAMA
Primera parte: Modelo 720
- Obligación de declarar
- Exoneración de la obligación de declarar
- Valoración de bienes y derechos
- Cuentas en entidades financieras situadas en el extranjero
- Valores, derechos, seguros y rentas depositados gestionados u obtenidas en el extranjero. Especial referencia a los seguros de vida con valor de rescate.
- Bienes inmuebles y derechos sobre bienes inmuebles situados en el extranjero
- Régimen sancionador a partir de las Sentencias del TJUE de 2022
Segunda parte: Nuevo modelo 721. «Declaración informativa sobre monedas virtuales situadas en el extranjero»
- Obligación de declarar
- Contenido de la declaración
- Régimen sancionador
Tercera parte:
- Modelo 171. Declaración anual de imposiciones, disposiciones de fondos y de los cobros de cualquier documento.
- Modelo 172. Declaración informativa sobre saldos en monedas virtuales
MATERIAL:
Presentación (disponible el día del curso)